Kort antwoord: als ondernemer met een KvK-inschrijving kun je een personenauto via financial lease financieren. De auto komt op je balans, je trekt afschrijving en rente af en je lost in vaste termijnen af. Let op het verschil met een bestelauto: btw, bijtelling en motorrijtuigenbelasting pakken bij een personenauto anders uit.
Kun je een personenauto zakelijk financial leasen?
Ja. Financial lease is niet beperkt tot bestelbussen. Een accountant die bij klanten langsgaat, een makelaar, een adviseur of een installateur die met een stationwagen rijdt: allemaal kunnen ze een personenauto via de zaak financieren. Voorwaarde is een ingeschreven onderneming, van zzp'er tot bv.
De financier betaalt de verkoper, jij gebruikt de auto en lost maandelijks af. Na de laatste termijn, en een eventuele slottermijn, ben je ook juridisch eigenaar. Onderhoud, verzekering en banden regel je zelf. Dat geeft vrijheid, maar vraagt ook dat je die kosten in je begroting opneemt.
Het maakt niet uit of het om een compacte stadsauto gaat of een ruime SUV. Wel kijkt de financier naar de verhouding tussen de prijs van de auto en de omvang van je onderneming.
Een zakelijke auto via financial lease is iets anders dan een auto die je privé koopt en waarvoor je kilometers declareert. Bij financial lease hoort de auto tot je bedrijf. Alle kosten lopen via je administratie, en daar staat tegenover dat je privégebruik fiscaal moet verantwoorden. Voor ondernemers die veel zakelijke kilometers maken, pakt dat vaak gunstig uit. Rij je weinig zakelijk, dan kan een privéauto met een kilometervergoeding voordeliger zijn. Je accountant kan beide routes voor je doorrekenen.
Wat is het verschil tussen een personenauto en een bestelauto?
Fiscaal is het kenteken het uitgangspunt. Een bestelauto heeft een grijs kenteken en is ingericht voor goederenvervoer, met een afgescheiden laadruimte. Een personenauto heeft een geel kenteken en is gebouwd om mensen te vervoeren.
| Onderwerp | Personenauto | Bestelauto |
|---|---|---|
| Kenteken | Geel | Grijs |
| Gebruik | Personen, representatief | Gereedschap, materiaal, goederen |
| Bijtelling voorkomen | Alleen met strikte rittenregistratie | Vaak haalbaarder bij puur zakelijk gebruik |
| Btw op privégebruik | Correctie bij privégebruik | Correctie bij privégebruik |
| Belastingen op bezit | Reguliere regels | Soms afwijkende regels voor ondernemers |
De regels voor bpm en motorrijtuigenbelasting op bestelauto's zijn de afgelopen jaren meerdere keren aangepast. Check daarom de actuele situatie bij de Belastingdienst voordat je op basis van het kenteken kiest. Heb je vooral laadruimte nodig, lees dan financial lease voor een bestelbus.
Hoe zit het met btw op een zakelijke personenauto?
Ben je btw-ondernemer, dan kun je de btw op de aanschaf in principe aftrekken voor zover je de auto gebruikt voor belaste bedrijfsactiviteiten. Bij financial lease wordt de btw over de aanschafprijs meestal direct aan het begin in rekening gebracht, omdat het fiscaal als een levering geldt. Dat bedrag kun je dan in je eerstvolgende aangifte terugvragen.
Gebruik je de auto ook privé, dan corrigeer je daarvoor btw. Dat kan op basis van de werkelijke privékilometers of met een forfaitaire regeling. Welke methode voor jou gunstiger is, hangt af van je kilometers.
Koop je een occasion onder de margeregeling, dan staat er geen btw apart op de factuur en valt er niets af te trekken. Meer details vind je bij btw bij financial lease.
Bijtelling bij een personenauto van de zaak
Een personenauto wordt in de praktijk vaker ook privé gebruikt dan een bestelbus. Rij je meer dan 500 kilometer per jaar privé, dan geldt bijtelling over de cataloguswaarde. Dat raakt je netto autokosten direct, dus het hoort bij de keuze voor een model.
Wil je onder de grens blijven, dan moet je dat met een volledige rittenregistratie kunnen aantonen. Bij een personenauto die thuis voor de deur staat en waarmee het gezin ook weleens rijdt, is dat in de praktijk lastig vol te houden. Wees daar eerlijk over tegen jezelf voordat je erop rekent.
Een elektrische auto heeft een lager bijtellingspercentage tot een bepaalde cataloguswaarde. Hoe de bijtelling werkt in een eenmanszaak en in een bv, staat uitgelegd bij bijtelling bij financial lease.
Kies je beter een nieuwe auto of een occasion?
Beide zijn met financial lease te financieren. De afweging ziet er zo uit:
- Nieuw. Volledige fabrieksgarantie, geen verrassingen in de historie en vaak de langste looptijden. Je bijtelling is gebaseerd op een actuele cataloguswaarde.
- Occasion. Een lagere aanschafprijs, dus een lager financieringsbedrag en lagere termijnen. De grootste waardedaling heeft al plaatsgevonden.
Eén punt wordt vaak gemist. Bij een occasion bereken je de bijtelling over de oorspronkelijke cataloguswaarde, niet over wat je betaalt. Een drie jaar oude auto van een duur merk kan daardoor een hoge bijtelling hebben, terwijl de aanschaf voordelig lijkt.
Bij oudere auto's is de maximale looptijd vaak korter, omdat de financier wil dat de auto aan het einde nog waarde heeft. Lees meer bij financial lease voor een gebruikte auto.
Welke looptijd en aanbetaling passen bij een personenauto?
Stem de looptijd af op hoe lang je de auto wilt rijden. Ben je gewend elke vier jaar te wisselen, dan heeft een contract van zeven jaar weinig zin. Je zit dan bij verkoop met een restschuld die je eerst moet aflossen.
Een aanbetaling of inruil verlaagt het bedrag dat je financiert. Een slottermijn verlaagt je maandlast, maar je betaalt langer rente over dat deel. Kies bewust, en kijk bij looptijd van financial lease wat gangbaar is.
Praktische tips voordat je een zakelijke auto aanschaft
- Kies eerst de auto, dan de financiering. Onderhandel over de prijs alsof je contant betaalt.
- Vraag een schriftelijke offerte met kenteken of chassisnummer, kilometerstand en de prijs inclusief en exclusief btw.
- Reken met totale kosten. Tel termijn, verzekering, brandstof of laden, onderhoud en bijtelling bij elkaar op.
- Regel je verzekering tijdig. Financiers vragen bij een lease vaak om een allriskverzekering.
- Houd vanaf dag één je kilometers bij als je onder de bijtellingsgrens wilt blijven.
- Laat je accountant meekijken bij de keuze tussen zakelijk en privé rijden.
Zo vraag je financial lease voor een personenauto aan
Heb je een auto op het oog, vul dan het aanvraagformulier in met de gegevens van de auto en je onderneming. LeaseOpDeZaak bemiddelt en legt je aanvraag voor aan financiers die bij jouw situatie passen. Je hoort binnen 24 uur van ons.
Heb je nog geen auto gekozen, dan kun je eerst met de rekentool verkennen welk aanschafbedrag past bij de maandlast die je wilt dragen. Zo zoek je gerichter.
Aanvragen kost je niets; wij krijgen een vergoeding van de financier. Of je wordt geaccepteerd en tegen welke rente en voorwaarden, beslist de financier.
Veelgestelde vragen
Mag ik een personenauto leasen als zzp'er?
Ja. Financial lease is beschikbaar voor elke ingeschreven onderneming, ook als je alleen werkt. De financier beoordeelt wel of de auto past bij je omzet en winst.
Is een bestelauto altijd voordeliger dan een personenauto?
Niet altijd. Een bestelauto kan fiscaal gunstiger uitpakken, vooral als je hem alleen zakelijk gebruikt. Maar als je vooral personen vervoert of veel privé rijdt, past een personenauto vaak beter. Reken beide varianten door.
Kan ik de btw op een personenauto terugvragen?
Als btw-ondernemer kun je in principe de btw op de aanschaf aftrekken. Voor privégebruik volgt een correctie. Bij een auto onder de margeregeling staat geen btw op de factuur.
Kan ik een personenauto van een particulier financieren?
Bij een deel van de financiers kan dat, al gelden er dan vaak extra controles. Geef in je aanvraag aan van wie je de auto koopt, dan kijken wij welke financiers dat toestaan.
Komt de auto op naam van mijn bedrijf?
Het kenteken staat meestal op naam van jou of je onderneming, terwijl de financier juridisch eigenaar blijft tot alles is afgelost. Hoe dit precies wordt vastgelegd, verschilt per financier.
Kan ik een elektrische personenauto via financial lease rijden?
Ja. Elektrische auto's zijn op dezelfde manier te financieren als auto's met een brandstofmotor. Fiscaal kunnen ze gunstiger uitpakken door een lagere bijtelling tot een bepaalde cataloguswaarde. Kijk voor de actuele cijfers bij de Belastingdienst.